2022年度民乐县第二幼儿园部门决算

目  录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

民乐县第二幼儿园创办于1990年，是一所公办的幼儿园，属于财政全额拨款的事业单位。幼儿园的基本职能主要是为学龄前儿童提供保育和教育服务。　　

二、机构设置

民乐县第二幼儿园隶属民乐县教育局管理，副科级建制，财政全额拨拨款的公益二类事业单位，执行政府会计制度。内设办公室、工会、教研室、财务室、保健室等。

第二部分2022年度部门决算表

(2022年民乐县第二幼儿园部门决算表见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1312.05万元。与上年度相比,收、支总计各增加781.78万元,增长147.44%,主要原因是本年度有项目建设的收支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1312.05万元,其中：财政拨款收入1312.05万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1312.05万元,其中：基本支出612.05万元,占46.65%；项目支出700.00万元,占53.35%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1312.05万元。与上年相比,各增加781.79万元,增长147.44%。主要原因是本年度有项目建设的收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1312.05万元,较上年决算数增加781.79万元,增长147.44%。主要原因是本年度有项目建设的支出。

1.教育支出年初预算数为264.40万元,支出决算为1225.78万元,完成年初预算的463.61%,决算数大于预算数的主要原因是本年度有项目建设的支出。

2.社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为35.58万元。

3.卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为25.89万元,完成年初预算的25.89%,决算数大于预算数的主要原因是医疗物资的购买。

4.住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为24.79万元,完成年初预算的24.79%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算数未提取。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出612.05万元。其中：

人员经费501.87万元,较上年决算数增加112.19万元,增长28.79%,主要原因是在编人数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、抚恤金、生活补助等。

公用经费110.17万元,较上年决算数减少30.41万元,下降21.63%,主要原因是单位有应付款。公用经费用途主要包括主要包括办公费、印制费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、专用设备购置费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元。

本年度培训费支出1.36万元,较上年决算数减少9.11万元,下降87.01%,主要原因是本年度大多数培训是网络培训，不支付费用。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计31.25万元,其中：政府采购货物支出31.25万元、主要用于采购办公用品和教育教学设备购置。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目1个,共涉及资金264.4万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对业务1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出264.4万元，从评价情况来看,民乐县第二幼儿园2022年度部门整体支出绩效自评最终得分为95分，评价结果为“优”。

(二)绩效自评结果

1.2022年民乐县第二幼儿园整体支出绩效目标自评表(见附件2)

我部门在2022年度部门决算中反映整体支出1个项目绩效自评结果。整体支出绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为1312.05万元,执行数为1312.05万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是部门管理包括资金投入、财务管理、采购管理、资产管理、人员管理、重点工作管理六个二级指标。总分值20分，得分19分，得分率95%；；二是履职效果包括部门履职目标、部门效果、目标社会影响三个二级指标总分值45分，得分43分，得分率95.6%；；三是能力建设包括长效管理、组织建设、信息化建设情况、人力资源建设、档案管理五个二级指标总分值10分，得分9分，得分率90%；四是服务对象满意度包括被服务群众满意度、本单位工作人员满意度二个三级指标总分值10分，得分9分，得分率90%。发现的主要问题及原因：一是单位预算编制不够具体；二是预算执行存在偏差。改进措施：一是细化预算编制工作；二是加强财务管理，严格财务审核。我园整体支出基本没有偏离绩效目标。

(三)部门绩效评价结果

2022年民乐县第二幼儿园预算执行情况单位自评报告见附件3

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。