民乐县人民政府关于全县2024年财政预算调整方案的报告

主任、各位副主任、各位委员： 

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，现将2024年财政预算调整方案报告如下。

一、预算调整依据

（一）根据《中华人民共和国预算法》关于“在预算执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要调减预算安排的重点支出数额的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整”的规定，2024年一般公共预算收入调增、省上提前下达转移支付资金、新增地方政府债券资金、均衡性转移支付及重点生态功能区转移支付增量、上年结转资金及调入稳定调节基金等属于预算调整范围。

（二）按照地方政府债券资金使用有关政策规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。新增专项债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。

二、预算调整事项

一般公共预算收入增加85648万元，其中：新增一般性转移支付较年初预算增加3929万元，主要为均衡性转移支付、县级基本财力保障和结算补助收入等财力性转移支付资金；转贷新增一般债券9988万元；因县十九届人大四次会议召开时，省市与县财政结算工作尚未结束，在编制2024年预算时，未编制上年结转资金71731万元。

一般公共预算支出增加85648万元，具体项目为：

1.新增一般性转移支付3929万元，主要用于年度预算执行中追加事项支出。

2.新增一般债券9988万元，其中用于无收益的公益性项目建设8988万元，分别为：思源实验学校运动场建设及校舍维修改造工程339万元、第一中学分校建设1000万元；县府街人防隐蔽工程700万元、人民医院人防物资储备库建设1258万元、“3区3镇30村”乡村建设污水管网项目2899万元、第二人民医院建设507万元、农村公路日常养护工程400万元、农村饮水安全工程维修养护项目105万元、2024年城区供热管网改造工程589万元、洪水镇综合养老服务中心和村级互助幸福院项目100万元、米家河湾渠首引水水闸枢纽除险加固工程315万元、大堵麻大型灌区续建配套与现代化改造工程566万元、自然灾害应急能力提升工程装备配备项目210万元。用于置换存量隐性债务项目到期本金1000万元，为生态工业园区第一污水处理厂配套管网项目工程1000万元。

3.结转资金71731万元，严格按照资金结转功能科目列支一般公共预算支出。

三、政府性基金收支变更情况

政府性基金收入增加29627万元，主要为转贷新增专项债券17494万元；因县十九届人大四次会议召开时，省市与县财政结算工作尚未结束，在编制2024年预算时，未编制基金上年结转资金12133万元。

政府性基金支出增加29627万元，具体项目为：

1.新增专项债券17494万元，其中用于项目建设13300万元，分别为：小堵麻水库项目2700万元、职教中心学生公寓楼建设600万元、现代丝路寒旱农业高标准农田建设项目10000万元。用于补充政府性基金财力置换存量隐性债务项目本金4194万元，分别为：城投公司棚户区改造项目2102万元、农投公司易地扶贫搬迁项目1030万元、工业园区第一污水处理厂管网工程800万元、供热中心集中供热二期工程262万元。

2. 结转资金12133万元，严格按照资金结转功能科目列支政府性基金支出。

预算调整方案：县十九届人民代表大会第四次会议批准的公共财政预算收入为211297万元，政府性基金预算收入为9510万元；公共财政预算支出207927万元，上解上级支出3370万元，政府性基金预算支出9510万元。新增财力及地方政府债券追加后，公共财政预算收入调整为296945万元，增加85648万元，政府性基金预算收入调整为39137万元，增加29627万元；公共预算支出调整为293575万元，增加85648万元，政府性基金预算支出调整为39137万元，增加29627万元。

四、2024年度预备费安排情况

根据《中华人民共和国预算法》第四十条、第六十四条规定，2024年度预算安排预备费1400万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。本年度预算执行即将结束，为切实发挥资金效益，拟将此项资金安排丰乐镇、六坝镇、新天镇处置突发事件经费33万元、应急管理局大风强对流天气灾害应急处置费用10.5万元、回购国衡再生能源有限公司集中供热项目费用400万元、三馆装修布展240万元，剩余资金全部用于“三保”支出及债务风险防范方面。

附件：2024年新增一般性转移支付支出明细表