2023年度民乐县审计局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。

2.贯彻落实党的路线、方针政策和国家的法律法规，保证政令畅通，维护行政纪律，促进廉政建设，改善行政管理，提高行政效能。加强机关党的建设，增强党组织的创造力、凝聚力和战斗力，为单位各项工作任务完成提供坚强的组织保证。

3.负责全县审计系统审计执法和审计质量监督检查工作。拟定本县有关审计规章，制定本县审计工作制度并监督执行；制定并组织实施全县审计工作计划；开展全县审计系统法制宣传、干部培训和审计科研工作。

4.组织开展全县的预算执行审计工作。向本级政府提交年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受政府委托向人大常委会提交本级财政预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改落实情况报告。

5.直接进行下列审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向主管机关提出处理处罚的意见和建议：

   （1）对县级财政预算执行情况和其他财政收支、县直各部门、各单位（含直属单位）预算执行和其他财政收支情况进行审计监督。

   （2）对乡镇财政决算以及其他财政收支情况进行审计监督。

   （3）对本级财政拨款的事业单位和社会团体的财务收支进行审计监督。

   （4）对县属国有、国有占控股地位的企业和地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督。

   （5）对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

   （6）对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他专项资金进行审计监督。

   （7）对本县运用国际组织和外国政府援助、贷款和捐赠款项的实施情况进行审计监督。

   （8）法律、法规规定的应由本局审计的其他事项。

6.按照规定，对党政群机关、事业单位、国有控股企业、各乡镇和依法属于审计机关监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门、本单位的财政、财务收支经及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督。

7.对党委、政府关注，人民群众关心的热点、难点问题和相关事项进行审计和审计调查，并进行综合分析，反映情况，提出建议，为政府领导宏观决策服务。

8.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

9.依法督查审计决定执行情况，督促被审计单位加强审计整改。依法办理被审计单位提请的行政复议、行政诉讼或县政府裁决的有关事项。

10.承办内部审计协会的日常工作，指导和监督内部审计工作，检查内部审计工作质量。

11.核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的审计报告。

12.指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计署、省审计厅和市审计局的要求参与组织建设国家审计信息系统建设，组织实施“金审工程”。

13.承办县委、县政府交办和市审计局授权、委托的审计事项。协助配合有关部门查处相关经济案件。

二、机构设置

民乐县审计局内设办公室、财政金融审计股、固定资产投资和社会保障审计股、经济责任审计股、法规审理股5个股室。实有人员8名，其中：公务员7人，工勤人员1人。

下设参照公务员法管理单位民乐县审计事务中心,实有人员7人；下设事业单位民乐县三农资金审计中心，实有人员11人。

第二部分2023年度部门决算表

(报表见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为436万元。与上年度相比,收、支总计各增加19.77万元,增长4.5%,主要原因是新增2名公务员和3名事业人员，人员经费相应增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计436万元,其中：财政拨款收入436万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计436万元,其中：基本支出436万元,占100.00%；项目支出0.00万元,占0.00%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为436万元。与上年相比,增加19.77万元,增长4.5%。主要原因是主要原因是新增人员经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出436万元,较上年决算数增加19.77万元,增长4.5%。主要原因是主要原因是新增人员人员经费相应增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为387.8万元,支出决算为436万元,完成年初预算的112.43%,决算数大于预算数。主要原因的新增人员人员经费相应增加。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为18.49万元,支出决算为18.49万元,完成年初预算的100%,决算数大于预算数的主要原因是增加了干部职工养老保险缴费、工伤失业保险缴费。

9．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为16.30万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

17．援助其他地区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

18．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

19．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为19.97万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加了干部职工缴纳住房公积金。

20．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

21.国有资本经营预算支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

22．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

23．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.05万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

24．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

25．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

26．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数的主要原因是本年未安排此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出436万元。其中：人员经费323.45万元,较上年决算数增加10.24万元,增长3.12%,主要原因是新录用了公务员，相应的人员经费有所增加，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费112.55万元,较上年决算数增加9.53万元,增加8.45%,主要原因是人员增加。

七、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出112.55万元,机关运行经费机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、邮电费、其他交通费用、业务委托费、办公设备购置费等。机关运行经费较上年决算数增加9.53万元,增加8.45%,人员增多，项目增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本年度没有大型会议，没有产生会议费用。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本年外出培训比较少。

八、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%。

九、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度本部门无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是我单位无三公经费。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及资金436万元，占一般公共预算支出总额的100%。从自评情况来看，本部门整体支出执行率达到了100%，预算项目支出执行率达到了100%，部门整体绩效自评为“优”。

(二)绩效自评结果

2023年度部门决算中，我单位反映部门整体支出绩效自评结果。根据年初设定的绩效目标,整体支出绩效自评得分100分，本部门全年预算数为436万元,执行数为436万元,完成预算的100.00%。

（三）部门绩效评价结果

2023年以来我局认真履行审计监督职责，服务全县经济社会发展大局。在县委、县政府的正确领导下，积极适应经济发展新常态、新形势，加强队伍建设，创新审计管理，突出审计重点，在促进重大决策部署落实、推动经济社会发展、查处违纪违法问题、维护群众利益等方面取得明显成效，较好地发挥了经济运行“安全员”、公共资金“守护者”的职能作用。部门预算总体绩效目标全面完成。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。