2023年度民乐县扁都口木材检查站部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

根据2005年9月9日《甘肃省人民政府关于调整部分木材检查站的通知》（甘政发[2005]60号）文件精神，为了加大全县森林病虫害防治力度，防止有害生物入侵和木材不法输出。县委、县政府于2006年4月21日成立了民乐县扁都口木材检查站。

二、机构设置

民乐县扁都口木材检查站为副科级建制，财政全额拨款事业单位，隶属县林业和草原局管理。现有正式在册人员6人，其中：站长1人，副站长1人，管理岗1人，工勤技能人员3人。财务独立核算。中共民乐县委机构编制委员会核定编制5名，共有编制5名。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为69.50万元。与上年度相比,收、支总计各减少8.76万元,下降11.2%,主要原因是2022年度有上级补助收入部分、奖金等。(本部分的收入总计包括收入合计、支出总计包括本年支出合计。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计69.50万元,其中：财政拨款收入69.50万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计69.50万元,其中：基本支出69.50万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为69.50万元。与上年相比,各减少8.77万元,下降11.2%。主要原因是2022年度有上级补助收入部分、奖金等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出69.50万元,较上年决算数减少8.77万元,下降11.2%。主要原因是社会保障和就业支出和住房保障支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出69.50万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出3.24万元,占4.66%；卫生健康支出2.37万元,占3.4%；农林水支出60.90万元,占87.62%；住房保障支出3.00万元,占4.32%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为64.52万元,支出决算为69.50万元,完成年初预算的107.73%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为11.40万元,支出决算为3.24万元,完成年初预算的28.41%,决算数小于预算数的主要原因是止决算前社会保障支出还有5个月的单位部分未及时拨付。

2.卫生健康支出年初预算数为2.37万元,支出决算为2.37万元,完成年初预算的100%。

3.农林水支出年初预算数为53.12万元,支出决算为60.90万元,完成年初预算的114.65%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资和社保略有增长。

4.住房保障支出年初预算数为3.00万元,支出决算为3.00万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出69.50万元。其中：

人员经费67.86万元,较上年决算数减少9.5万元,下降12.27%,主要原因是部分经费和奖金略有减少。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费1.64万元,较上年决算数增加0.73万元,增长80.36%,主要原因是上年公用经费年底未支付完，结转下年支付。公用经费用途主要包括包括办公费、残疾人保障金、公务用车运行维护费、维修费、差旅费、手续费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.11万元,支出决算为0.11万元,决算数小于预算数的主要原因是车辆运行维护费财政国库部分未支付。较上年决算数增加0.07万元,增长176.32%,主要原因是燃油价格、油耗略有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.11万元,支出决算为0.11万元,决算数小于预算数的主要原因是是车辆运行维护费财政国库部分未支付,较上年决算数增加0.07万元,增长176.32%,主要原因是燃油价格、油耗略有增加。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.11万元,支出决算为0.11万元,决算数小于预算数的主要原因是财政国库部分未支付,较上年决算数增加0.07万元,增长176.32%,主要原因是燃油价格、油耗略有增加。公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。外事接待费支出0.00万元。主要是本单位无外事接待。其他国内公务接待支出0.00万元。主要是本单位无。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

无。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

一是高度重视，明确职责。我单位及时召开2023年项目支出绩效自评工作布置会议，由分管财务领导主持，本单位领导财务人员参加，重点强调预算绩效管理工作的重要性和必要性，明确各项目绩效自评工作的责任，确保自评工作有序、有效开展。

二是全面实施，有序开展。预算总金额64.52万元，实际执行数 69.50 万元，基本支出资金大部分执行完毕，基本支出内容涉及人员工资福利支出、商品和服务支出等方面。根据项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。设定评价指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10分、产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映资金投入、财务管理、采购管理、资产管理等14个项目绩效自评结果。

1.“整体支出绩效”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为64.52万元,执行数为69.50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是基本支出预算执行率，年度指标值是100%，实际完成值是100%；二是“三公经费”控制率100%，实际完成值是100%；三是财务管理制度健全性健全，实际完成值≥95%；四是资金使用规范性规范，实际完成值100%。发现的主要问题及原因：一是观念思想还需进一步转变，对新思想的理解不够透彻，存在惯性思维和路径依赖；二是财政管理还需进一步提升。在培植财源、提升收入质量、优化支出结构、防范化解隐性债务风险、专项资金管理、绩效评价结果运用、重点财政改革推进、加强镇乡财政管理等方面还需进一步提升。三是创先争优意识还需进一步加强。

下一步改进措施：一是提高政治站位，坚持从政治和全局的高度来谋划和推动财务工作。二是继续加强政策宣传。认真学习中央、省、市县人社政策精神，吃透文件精神。通过印发文件、宣传资料，大力宣传社保、人事人才等方面政策，提高政策的知晓率。三是加强单位之间的协调配合，认真做好各项资金的管理工作，确保资金及时到位、专款专用，确保与绩效目标一致。四是调查、调研到位。我站将深入开展调查、调研工作，让各项工资、津贴、社保缴费落细落实。五是贯彻新发展理念，财政政策必须抓重点、补短板、强弱项，更好地适应新时代发展要求。六是进一步加强单位财务管理，严格财政财务制度执行。对于一个单位来说，如果是部门内部的单位绩效目标，执行过程中出现的偏差，那么在这个过程中应该采取的措施就是及时的予以纠正，但是对于这个目标执行的纠正，并不是草率进行的，而是应该结合实际有针对性的，特别是在单位绩效目标执行过程中的偏差纠正过来，一定要重视沟通和交流的作用，要与相关员工做好沟通交流，让他们认识到自己存在的问题，并提出合理的解决方案，努力让他们认可自己的这套解决方案，才能够从根本上解决问题。发现了单位绩效目标执行过程中出现的偏差而没有合理的解决方案那么在这种情况下个人认为是不妥的，因为这样的话，会挫伤单位职工的积极性，除非是这种目标执行过程中出现的偏差特别的大，对于比较小的偏差和整体的大目标并不会产生太大的影响，那么在这种情况下，我们也需要足够的努力去整改，毕竟要从宏观上掌握整体目标的执行和事情发展的控制方面。

2.“政府采购（公用经费类）整体支出目标监控”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为2.00万元,执行数为1.15万元,完成预算的58.2%。项目绩效目标完成情况：一是履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成；二是履职效果情况：从社会效益、经济效益、生态效益等方面反映单位履职效果的实现；三是服务对象满意度 90%以上。发现的主要问题及原因：一是在绩效目标的编制过程中，预算整体绩效指标中的三级指标需要单位自己设置，但是业务人员对绩效指标的设置理解不够深刻；二是在项目实施时发现指标的设置与实际情况不相符；三是不能很好的体现项目的绩效完成情况。

下一步改进措施：一是建议县财政局组织各单位业务人员进行相关的业务培训，更好的推进我县的财政资金绩效监控工作；二是加强单位之间的协调配合，认真做好各项资金的管理工作，确保资金及时到位、专款专用，确保与绩效目标一致。

3.“整体支出绩效目标申报”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分，本年度整体支出绩效指标情况，按年度主要任务设定一级指标四项，二级指标十五项，三级指标二十六项，从收入、支出方面，全面完成了整体支出绩效目标。单位运转开支申报预算数为2.00万元，执行数为1.15万元,完成预算的58.2%。项目绩效目标完成情况：一是认真履行部门“三定”方案确定的职责。没有存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；二是基础数据信息与会计信息资料真实、完整、准确。并按规定内容公开预、决算信息。对有关财务方面文件及时掌握。

下一步改进措施：一是提高政治站位，坚持从政治和全局的高度来谋划和推动财务工作。二是加强单位之间的协调配合，认真做好各项资金的管理工作，确保资金及时到位、专款专用，确保与绩效目标一致。三是调查、调研到位。我站将深入开展调查、调研工作，让各项工资、津贴、社保缴费落细落实。四是贯彻新发展理念，财政政策必须抓重点、补短板、强弱项，更好地适应新时代发展要求。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。