2021年度 张掖市民乐县农村经营指导站部门决算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

民乐县农村经营指导站（县农村产权交易中心）的主要职能如下：

1.负责指导全县农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体的建设、运营等管理工作；指导农民专业合作社、家庭农场及休闲农业示范点的创建培育工作。

2.负责指导农村土地所有权、承包权、经营权“三权分置”实施，负责农村土地承包经营权流转管理和服务。

3.负责全县农村审计人员的培训及档案信息数据库管理工作。

4.负责农经统计和农村经营体制的指导(农村经济及农产品成本效益调查，统计监测分析)。

5.负责全县农村“三变”改革，负责农村集体产权制度改革，包括农村集体经济股份制改革和农村土地股份制改革工作、向行政主管部门提出意见建议。

6.贯彻执行国家、省、市农村产权交易的法律法规和方针政策；负责组织发布辖区内农村产权交易信息和农村产权交易项目公告等相关信息；负责全县农村土地承包经营权、林权、农村四荒地、农村集体经营性资产、农业生产设施设备、小型水利设施使用权、农业类知识产权及其他(农村建设项目招标、产业项目招商和转让)等8项交易品种的流转交易工作；负责农村农业设施产权及农村集体资产产权交易和资产融资抵押登记工作。

（二）机构设置

民乐县农村经营指导站（县农村产权交易中心）为公益一类财政全额拨款事业单位，副科级建制，隶属民乐县农业农村局管理。核定事业编制12名，实有在职人员10人，其中：管理人员6人，专业技术人员4人。

二、2021年度部门决算报表

(报表见附表)

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计449.6万元，支出总计449.6万元。与2020年决算数相比，收入增加270.42万元、增长150.92%，支出增加270.42万元、增长150.92%，2021年增加了农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金收入。

本部门2021年度收入合计435.77万元，其中：财政拨款收入430.77万元，占98.85%；上级补助收入5万元，占1.15%。

本部门2021年度支出合计448.65万元，其中：基本支出198.65万元，占44.28%；项目支出250万元，占55.72%。

本部门2021年度年末结转和结余13.84万元，较上年增加-1.12万元，主要原因是上年结余结转本年进行了开支，本年农村集体产权制度改革试点经费未开支完，结转下年继续进行开支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入合计430.77万元，较上年决算数增加268.87万元，增长166.07%。主要原因是2021年增加了农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金收入。较年初预算数增加284.7万元，增长175.85%。主要原因是年中追加安排农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金。

本部门2021年度财政拨款支出合计448.65万元，较上年决算数增加284.42万元，增长173.18%。主要原因是2021年增加了农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金支出，并对上年结余结转资金进行了开支。较年初预算数增加284.7万元，增长194.9%。主要原因是2021年增加了农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金支出。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障与就业支出15.34万元，占3.42%，较年初预算数增加0万元；卫生健康支出10.71万元，占2.39%较年初预算数增加0万元；农林水支出412.47万元，占91.94%，较年初预算数增加302.58万元，主要原因是2021年增加了农业社会化服务项目资金、扶持农民合作社项目资金、农村集体产权制度改革试点经费和公务员医疗补助资金支出，并对上年结余结转资金进行了开支；住房保障支出10.14万元，占2.26%，较年初预算数增加0万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出198.65万元。其中：人员经费161.71万元，较上年增加21.52万元，主要原因是增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助支出。公用经费36.95万元，较上年增加12.91万元，主要原因是增加了农村集体产权制度改革试点经费支出并对上年结余结转资金进行了开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2021年度本部门“三公”经费支出共计1.31万元，较上年支出数增加0.29万元，主要原因是公务用车运行维护费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

公务用车运行维护费1.31万元，主要用于车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等，较上年支出数增加0.29万元，主要原因是本年业务增多，车辆费用增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年本部门公务车保有量为1辆，车均维护费1.31万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2021年本部门机关运行经费支出36.95万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费。机关运行经费较2020年增加12.91万元，增长53.7%，主要原因是农村集体产权制度改革工作业务较多，开支较大。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车。

（三）政府采购支出情况说明

2021年本部门政府采购支出总额11.79万元，其中：政府采购货物支出11.79万元。主要用于采购材料印刷、购买复印纸、购买档案柜。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金250万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

根据年初设定的绩效目标，4个项目自评得分为优。分项目自评如下：

1.农业社会化服务项目

省农业农村厅下达我县2021年农业生产社会化服务项目资金200万元，我县按照年度目标全面完成耕、种、防、收四个环节的全托管作业任务，发放项目补助补助资金199.9954万元，按照农业托管系数折算后服务总面积为20263.16亩，其中:高原夏菜5250亩，马铃薯及油料作物15013.16亩，项目涉及农户1233户，带动农户8000多户。通过该项目的实施，有效降低了小农户生产种植成本，增加了农民收入，提高了农业生产积极性，逐步完善了社会化服务体系建设。

2.扶持农民专业合作社项目

省农业农村厅下达我县2021年中央财政扶持农民专业合作社资金40万元，对4个县级以上示范性农民合作社进行扶持。经遴选报名，会议讨论、公开公示，择优选择民乐县惠仁农机服务专业合作社、民乐县盛世绿源种植合作社、民乐县康达种植合作社、民乐县新绿地农机服务专业合作社为项目建设合作社。目前，4家合作社已经全部完成项目建设任务，各合作社对项目建设情况进行了自查，并向县农业农村局提出书面验收申请，经县级验收，4家合作社均能够按照各自制定的项目实施方案开展项目建设。合作社项目实施管理到位、资金管理严谨，保质保量完成了项目建设任务，取得了良好的经济效益、社会效益、生态效益。

3.农村土地经营权流转以奖代补项目

省农业农村厅下达我县2021年农村土地经营权流转以奖代补项目资金10万元，根据甘肃省农业农村厅《关于印发2021年农村土地经营权流转以奖代补项目实施方案的通知》（甘农财发〔2021〕68号）文件精神，民乐县秋硕种植农场完全具备实施该项目的条件，民乐县秋硕种植农场农场土地流转面积稳定在1000亩以上，2021年与南丰镇胡庄村、永固镇八卦村农户以每亩400元流转土地1400亩，流转期限为3年，专门从事小麦种植。积极吸纳当地农户100多人农场务工，人均增加工资性收入2000多元。经过多年实践，总结出了一整套成熟的粮食生产流程，带动260多户农户开展生产粮食，顺应了国家粮食安全生产政策，为本区域内粮食种植起到了积极的示范引领作用。通过项目实施，规模流转土地，可进一步带动更多农户开展粮食种植，为本地农村经济社会发展作出更大贡献。

4.农村集体产权制度改革试点经费

省农业农村厅下达我县2021年省级财政农村集体产权制度改革试点项目资金10万元，用于全面完成农村集体产权制度改革阶段性改革硬任务。我县农村集体产权制度改革试点工作开展以来，严格按照上级业务部门工作要求按期完成了各项绩效目标任务。全面完成了172个行政村农村集体产权制度改革阶段性工作任务，组建172个村股份经济合作社，全面完成集体经济组织赋码登记、产权管理系统信息录入、组织证书发放、银行开户、开设账套、合作社挂牌等工作，确立了村集体经济组织法人资格。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。